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审计中发现的问题自查自纠情况报告
审计中发现的问题 ?
自查自纠情况报告 ?
为落实 XX 在 XX 会上针对审计部在内部审计工作中发现的一些问题做的重要讲话及批示，公司财务部积极行动起来，对照此次审计部在内部审计工作中发现的问题开展自查自纠工作，对发现的问题逐一整改，现就自查自纠情况汇报如下：
一、重大经济事项决策 ?
经自查，没有发现重大经济事项未经集体决策的情况；XX 单位存在资金拆借,程序不够完善,下一步将规范资金往来程序。
二、授权审批控制方面 ?
合同会签手续完整；没有发生出纳制证的情况；网银UKEY 严格按照制单人与审核人分开保管，但缺少必要的使用审批手续，出现付款操作由出纳经办，会计一级审核后付款的现象。整改措施：建立网银使用审批制度，实行分级管理，多岗位复核的原则，大额资金实行三级复核。
三、基建工程管理方面 ?
按规定签订基建相关合同，不存在与个人签订经济合同现象，大额资金支付按合同条款履行，不存在提前付款现
象。
四、资金管理方面 ?
没有发现不合理的提取大额现金现象，但备用金管理较为松散，出现部分备用金未及时归还、前款未清后款又借的现象。整改措施：积极清理沉淀备用金，严格规范备用金流程。
五、资产管理方面 ?
备品备件出入库手续完备，但有部分项目公司出现低耗品未办理出入库手续的情况，公司已组织人员进行清查，并且完善相关的手续。
六、税务管理方面 ?
严格按税法规定进行申报纳税。
七、会计基础工作方面 ?
存在凭证摘要不清晰、会计凭证审核不及时、账簿打印滞后等薄弱点。整改措施：在日常会计核算中，将严格按照集团公司会计基础工作标准的要求，提高原始凭证的审核、监督、控制力度和财务人员基础工作水平，促进会计基础工作的标准化、程序化和规范化。
XX 公司 ?
XX 年 XX 月 XX 日 ?
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?第二篇：会计结算部自查自纠情况报告 700 字 ?
会计结算部自查自纠情况报告 ?
县支行会计结算部在 20xx 年深化开展“内控和案防制度执行年”活动中，针对“四项制度”的贯彻落实，自查自纠情况汇报如下：
一、“四项制度”执行情况 ?
（一）四项制度中“重要岗位人员轮岗制度和强制休假制度”的执行情况：目前我部所有岗位的人员除一人强制休假外,其他人员均已轮岗，无超 2 年未轮岗的岗位人员。
（二）“重要岗位和敏感环节工作人员行为规范与监察制度”的执行情况：经询问当事人和社会调查，我部工作人员无涉黄、涉毒、涉赌、以及未报告的股票买卖和经商办企业等行为。
（三）“银企、银银以及银行内部对账制度”的执行情况：目前我部每天进行银行内部各业务会计对账和业会对账，每月进行银银和公司业务银企对账。
（四）“印章、密押、凭证的分管与分存及销毁制度”的执行情况：
1．我部严格按照省分行《重要单证管理实施细则》规定执行“双人管理、证印分管、账实分管”制度，设置了凭证主管、凭证管理员、库管员岗位。
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2．重要空白凭证库与现金库分开，有专门的空白凭证库，视同现金管理，有专人保管，双人发放。
3．重要空白凭证的销毁，按照省分行《重空管理实施细则》的 ?
流程和要求操作，由省分行统一部署，统一销毁时间。
二、存在的问题 ?
在自查中“银企对账制度”存在一些问题：在公司业务银企对账中对账率未达到 100%，例如：本月我行的对账单回收率仅 86%左右，主要原因是自行对账部分单位由于地址变迁、破产、撤销等原因无法联系客户进行对账。
三、整改措施 ?
1.针对不合格（预留印鉴不一致，使用发票专用章或业务专用章，预留印鉴不齐全等）的对账单，我行积极采取相关措施通知客户前来对账或组织上门对账，提高了回收对账单的合格率。
2.对于因地址变迁、破产、撤销等原因无法联系的客户正通过多种渠道催其上门对帐或销户 ?
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