下面是小编为大家整理的财务工作情况汇报【精选推荐】,供大家参考。
财务工作情况汇报 公司领导：
今年以来在公司 领导的关怀支持下， 逐步健全了 财务室机构、 相对配齐了 财务人员 ， 经过 8 个月 磨合运行财务工作已从组建到目 前运作正常并向规范化方向努力。
为进一步加强管理， 提高工作效率和效益， 现将近期财务工作情况汇报如下：
一、 基本情况 针对公司业务发展， 作为管理加服务的财务室主要做了 一下几项工作：
一是建立了 五套财务独立核算帐， 即 xxx 有限公司、xxx 有限公司、 xxx 有限公司、 xxx 开发有限公司、 xxx 专卖店，五个公司的财务核算正常顺利； 二是完成了 四个银行的销（ 开）户 工作， 货币 资金管理严谨、 安全， 帐实相符， 基本保证了 公司的业务需求； 三是为加强公司财务管理， 已建立公司财务制度及财务工作岗位职责等内控制度并试行， 目 前还未接到要求修改和完善的意见； 四是两次组织专人到 xxx 专卖店对接手后的货品进行盘查核对并建立了 库存货品帐， 财务核算步入正常； 五是建立了 财务室周一晨会制度， 执行 3 周来效果较好； 六是进一步完善了 财务 报表的编报工作， 本月 增加了 各公司的“资产负债表”，便于各级领导了 解和掌握本公司的财务状况。
二、
财务状况 （ 一）
利润情况。
截止 8 月 底财务报表反映：
各公司均处于
亏损状况， 其中 xxx 公司亏损 xxx 万元， xxx 公司亏损 xxx 万元，xxx 公司亏损 xxx 万元， xxx 公司亏损 xxx 万元。
亏损的主要原因一是各公司均处于寻求业务、 推进业务阶段， 尚未实现业务收入； 二是在开办期间购置了 汽车、 办公设备； 三是主营业务的前期投入费； 四是人员 工资及公司运转费等。
（ 二）
债权债务情况。
目 前公司的债权债务的大额资金主要是内部资金调剂使用所致， 在财务核算上记录清晰， 其中 xxx 公司借 xxx 公司 xxx 万元、 借 xxx 律师事务所 xxx 万元； xxx 公司给 xxx 公司 xxx 万元； xxx 代垫 xxx 公司相关费用 xx 万元。
（ 三）
资产情况。
目 前公司固定资产总额为 xxx 万元， 分为汽车、 电子设备、 办公用 家具三类核算管理， 其中 汽车价值为xxx 元， 电子设备 xxx 元， 办公用家具 xxx 元。
使用“年限折旧法” 按月 计提折旧， 目 前已提折旧 xxx 元：
（ 详情可见各公司 8月 财务报表）。
三、 存在的主要问题及解决意见 （ 一）
部门间联系配合方面 1、 业务费支出未取得合法票据， 按税局规定不能进入成本，影响财务核算。
截止 8 月 底已报销但不能入账的合理不合法相关费用 74, 900. 10 元， 其中 xx 公司 2, 430. 80 元（ 主要是餐费和购烟款）、 xx 公司 71,
620. 90 元（ 主要是工地上的伙食、 住宿、零星材料等）、 xx 公司 848. 4 元（ 办公费及汽车修理费）。
解决建议：
（ 1）
倡导公司员 工树立法律意识， 在经办相关业务时尽可能要求对方出具合法票据， 以降低本公司财务核算风险。
若确实无法取得合法票据的， 经领导审批到财务报账后， 月 底前由财务指定专人到税局开具“临商发票”（ 事前财务人员 应了 解税负比例，再确定业务内容）
入账核算；
（ 2）
xxx 公司在工地上的开支可采取一下几种方法解决：
一是执行公司差旅费标准（ 经公司领导批准， 根据实际情况也可适当上浮）， 超支不补， 结余归己； 二是按照实际发生金额在可控的情况下， 编制零时用工工资表予以入账核算；
2、 不按公司 规定时限报账核销， 影响财务核算。
有的部门借出 款项或发生经济业务后， 未在公司 规定的报账及核帐时限（ 每月 25 日 前）
到财务报账核销， 不仅影响公司财务核算同时也影响了 财务向公司领导及相关部门提供真实完整的财务信息。
解决建议：
一是各部门要将公司的有关规定告知其员 工， 明确规定照章办事； 二是各部门经理和财务人员 要加强督办； 三是公司财务已请办公室转发了 《重申财务管理制度的通知》， 请各部门予以支持执行。
（ 二）
财务核算方面 1、 关于费用分摊问题。
目 前公司 费用主要是“营业费用”和“管理费用”， 在 7 月 份前财务将大部分业务费用（ 如工资、房租、 汽车、 折旧等）
核算为“管理费用”， 致使“管理费用”占费用总额 177, 223. 41 元的 53%， （ 营业费用 83, 952 元， 管理
费用 93, 271. 41 元）
形成费用倒挂， 核算不实。
解决意见：
根据会计制度规定， “管理费用” 只 核算公司管理层相关费用（ 含财务、 办公室）， 其他费用纳入“营业费用”核算， 以真实反映公司运营成本。
2、 现金日 记账的记录问题。
由于业务费支出未取得合法票据，按税局规定不能进入成本， 财务为记录真实情况, 采取登记“两本账” 的方法， 即：
对内以实际发生事项和金额记账， 对外以替换后的票据按会计出 具的记账凭证所反映的经济业务和金额记账。
这种做法不仅存在许多风险隐患， 也加大了 财务人员 的工作量， 还可能影响资金安全。
解决意见：
合法票据按正常业务及时入账， 票据不合法的，经领导审批到财务报账后， 由出纳员 先记入备查账， 待每月 结账前由财务指定专人到税局开具“临商发票”（ 事前财务人员 应了解税负比例， 再确定业务内容）
予以入账。
（ 三）
xxx 专卖店问题。
目 前专卖店的员 工对 xxx 有限公司配置的 ERP 货品管理系统还不能掌握使用， “进、 销、 存” 工作大多靠手工完成， 不仅加大员 工劳动强度和与公司财务对账的出错、 繁杂， 也造成资源浪费、 工作效率低下。
解决意见：
请商贸部配合财务， 在 9 月 份内完成员 工培训，至少店长、 收银员 及会计达到熟练掌握使用， 以提高工作效率和效果。
（ 四）
经会计与专卖店核对并已查明， 目 前尚有 7 个货品，
涉及 199 件、 金额 5788. 48 元专卖店未录入 FRP 管理系统。
解决意见：
已责成专人在本周内录入完成。
四、 下一步的工作安排 （ 一）
公司财务做好 xxx 国税的账户 变更工作， 涉及 xx、 xx、xx 三个公司， 由先前的税款专户 变为一般账户 以及与地税局办理和签约电子对账的签约协议工作；
（ 二）
加强对 xxx 金专卖店员 工（ 尤其是店长和收银员 ）
FRP系统的培训工作， 争取做到九月 份的财务核（ 对）
账工作及“进、销、 存” 数据由 FRP 系统完成， 并做到与公司财务帐帐、 帐表、帐实相符， 以为今后公司业务发展培养和储备人才， 同时要求并做到专卖店的“进、 销、 存” 工作当日 发生、 当日 录入、 当日 结清， 不留后患；
（ 三）
进一步加强公司在“增值税辅导期” 的税负核算工作，达到税局要求， 顺利通过“增值税辅导期”， 为今后公司业务发展奠定基础（ 目 前尚有 47 万元预收账款的需作相应收入及增值税款抵扣， 按税局要求其税负率必须达到 1. 5%。
）；
（ 四）
做好各部门单个项目 的费用支出明细核算， 为部门经理提供真实准确的财务信息；
（ 五）
自 九月 起， 财务将增加“往来账款明细表”， 未格式领导提供真实可靠的债权、 债务信息， 并加强账龄控制和督办工作；
（ 六）xxx 公司账面反映 “其他应付款” （ 红书）
8, 159, 858. 71元， 待查后再作专题报告予以调涨处理。
特此汇报 ；
财务部 二〇〇九年九月 十四日